ШАБЛОН відстеження узгодження – цей документ має шаблон для відстеження завершення звірки за місяцями, із зазначенням відповідальної сторони та джерела, з яким слід звіряти GL; він містить окремі аркуші з переліком (а) рекомендованої частоти та джерела для узгодження найпоширеніших GL і (б) списку …
У бухгалтерському обліку узгодження відноситься до процесу порівняння двох наборів записів або фінансової інформації, наприклад банківських виписок, рахунків головної книги або інших відповідних записів, щоб забезпечити їх точність і послідовність.
Типовим прикладом звірки рахунків є порівняння головної книги з допоміжними книгами, такими як кредиторська або дебіторська заборгованість. Це гарантує, що всі транзакції будуть точно записані, а будь-які розбіжності виявлені та виправлені.
Форма акта звірки систематично порівнює бухгалтерські записи банку та підприємства. Це дозволяє підприємствам виявляти та усувати розбіжності, забезпечуючи надійність фінансової інформації.
Мета: Процес примирення забезпечує точність і достовірність фінансової інформації. Крім того, належний процес узгодження гарантує, що під час обробки транзакцій не відбулося несанкціонованих змін.
Як завершити процедуру звірки банків
- Отримати банківські записи.
- Зберіть свою ділову документацію.
- Знайдіть місце для початку.
- Перегляньте свої банківські депозити та зняття коштів.
- Перевірте доходи та витрати у своїх книгах.
- Відкоригуйте банківські виписки.
- Відрегулюйте залишок готівки.
- Порівняйте кінцеві залишки.